4. 5. 2025

Výber zo Zbierky


Spôsob určenia hodnoty majetku v DDS a DSS



Vyhláškou NBS č. 246/2009 Z. z. sa určuje spôsob určenia hodnoty majetku v dôchodkovom fonde a doplnkovom dôchodkovom fonde a mení vyhláška MF SR č. 217/2005 Z. z. o vlastných zdrojoch doplnkovej dôchodkovej spoločnosti a o metódach a postupoch stanovenia hodnoty majetku v doplnkových dôchodkových fondoch. Vyhláška nadobúda účinnosť 1. júla 2009.
26. 6. 2009, Vyšlo v zbierke

Vyhláška
zrušuje vyhlášku  MF SR  č. 48/2005 Z. z. o metódach a postupoch
stanovenia



hodnoty
majetku v dôchodkovom fonde a o spôsobe určenia hodnoty cenných papierov        v
majetku v
dôchodkovom fonde.

 

Vyhláška
bola vydaná podľa § 72 ods. 1 zákona č. 43/2004 Z. z. o starobnom
dôchodkovom sporení a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení zákona č.
747/2004 Z. z., podľa § 33 ods. 6 a § 53e ods. 6 zákona č. 650/2004 Z. z. o
doplnkovom dôchodkovom sporení a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení
zákona č. 449/2008 Z. z.

 

Čl. I -
Vyhláška č. 246/2009 Z. z.  vymedzuje
tieto základné pojmy: 
správca, fond, zahraničný subjekt kolektívneho investovania, reálna
hodnota finačného nástroja, trhová cenu finančného nástroja, informačný systém,
teoretická  cena finančného nástroja,
obchodný deň, výnosová krivku, výnosová krivku dlhopisu s nulovým kupónom,
bootstrapping, podkladový nástroj, pevný terminový obchod, forward, FRA obchod,
FX forward, swap, IRS swap, bázický swap, FX swap, krížový menovo-úrokový swap,
opcia, CD swap, CD spreadom, členský štát 
a priemerná modifikovaná durácia (§ 1).

Ďalšie
paragrafy obsahujú:

- Určenie
hodnoty príspevkov a penále (§ 2)

- Určenie
hodnoty vkladov (§ 3)

- Určenie
hodnoty prevoditeľných cenných papierov prijatých na obchodovanie na
regulovanom trhu (§ 4)

- Určenie
hodnoty prevoditeľných cenných papierov z nových emisií (§ 5)

- Určenie
hodnoty nástrojov peňažného trhu (§ 6)

- Určenie
hodnoty hodnoty podielových listov otvorených podielových fondov a cenných
papierov zahraničných subjektov kolektívneho investovania (§ 7)

- Určenie
hodnoty podielových listov špeciálnych podielových fondov nehnuteľností (§ 8)

- Určenie
hodnoty finančných derivátov (§ 9)

- Určenie
teoretickej ceny finančného nástroja, ktorého hodnotu nie je možné určiť podľa
§§ 2 až 9 (§ 10)

- Určenie
hodnoty výnosov v prípade, že nie sú zahrnuté v cene príslušného finančného
nástroja (§ 11)

- Určenie
hodnoty pohľadávok a záväzkov (§ 12)

- Určenie
hodnoty finančného nástroja vyjadrenej v cudzej mene (§ 13)

- Určenie
hodnoty finančného nástroja vydaného emitentnom v konkurze, reštrukturalizačnom
konaní alebo inom obchodnom konaní (§ 14)

 

Čl. II -
Vyhláška č. č. 246/2009 Z. z.  mení
vyhlášku č. 217/2005 Z. z.

Vyhľadávanie :
máj 2025
T po ut st št pi so ne
18 28 29 30 1 2 3 4
19 5 6 7 8 9 10 11
20 12 13 14 15 16 17 18
21 19 20 21 22 23 24 25
22 26 27 28 29 30 31 1
23 2 3 4 5 6 7 8
Dnes má meniny Florián
1
Dôležitý termín
1
Sviatok
martinus
náš partner